Consideraciones en torno a la ley 2 de 2011 y su impacto en la constitución de sociedades anónimas en Panamá.
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Resumen
Tradicionalmente, el agente residente, no asumía mayores obligaciones que constituir el pacto social. Sin embargo, a la luz de la normativa vigente, hay un cambio de paradigma y le son impuestas una serie de obligaciones amplias y con particularidades, que merecen ser estudiadas.
Utilizando el método del análisis y la síntesis, este artículo busca ofrecer una visión de conjunto, acerca del nuevo régimen de responsabilidades de los agentes residentes en Panamá, ofreciendo un catálogo de estas obligaciones, a la luz de marco normativo vigente, con el propósito de ofertar una guía práctica, para los abogados que brindan estos servicios.
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Referencias Ver
LEYES CONSULTADAS.
Código Judicial de la República de Panamá. (2017). Ed. Sistemas Jurídicos S.A.
Ley 32 de 1927, sobre sociedades anónimas. Gaceta Oficial 25,067. Panamá, República de Panamá, 16 de marzo de 1927.
Decreto Ley 147 de 1966, por el cual se reglamenta la inscripción de ciertos documentos en el Registro Público. Gaceta Oficial 15,611, Panamá, República de Panamá, 5 de marzo de 1966.
Ley 9 de 1984, modificada por la Ley 8 de 1993, por la cual se regula el ejercicio de la abogacía en la República de Panamá. Gaceta Oficial 22,267, Panamá, República de Panamá, 20 de abril de 1993.
Decreto Ejecutivo 468 de 1994, por el cual se asignan obligaciones y se establecen responsabilidades del agente o residente de las sociedades anónimas. Gaceta Oficial 22,630, Panamá, República de Panamá, 26 de septiembre de 1994.
Ley 2 de 2011, que regula las medidas para conocer al cliente para los agentes residentes de entidades jurídicas existentes de acuerdo con las leyes de la República de Panamá. Gaceta Oficial 26,713-C, Panamá, República de Panamá, 1 de febrero de 2011.
Ley 23 de 2015, que adopta medidas para prevenir el blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva y dicta otras disposiciones. Gaceta Oficial 27,768-B, Panamá, República de Panamá, 27 de abril de 2015.
JURISPRUDENCIA CONSULTADA.
Corte Suprema de Justicia de Panamá. Sala Cuarta de Negocios Generales. 11 de mayo de 2015. MP. Luis Ramón Fábrega.